עבור רבים, החזר מס נתפס כמשהו מסובך, בירוקרטי ואפילו מעט מאיים. בפועל, מדובר בזכות חוקית של רבים אזרחים בישראל – שכירים אשר שילמו במהלך השנה יותר מס ממה שנדרש מהם. כדי לממש את הזכות הזו, נדרשת פעולה פשוטה אך קריטית: איסוף מסודר של מסמכים.
מה זה בעצם החזר מס?
החזר מס הוא כסף שרשות המיסים בישראל מחזירה לאזרח, לאחר שהתברר כי במהלך שנת המס נוכה ממנו מס הכנסה מעבר לחובה האמיתי שלו. זה קורה לא מעט ויש לכך לא מעט סיבות כגון החלפת מעסיקים, תקופה ללא תעסוקה (אבטלה/חופשת לידה וכו’)
אפשר לדעת מה התמונה רק לאחר סיום השנה כאשר משכללים את כל נתוני ההכנסה ולוקחים בחשבון הטבות מס, נקודות זיכוי, תרומות, פעילות בשוק ההון ועוד.
מתי לאסוף את המסמכים?
פרט לקבלות על תרומות שרצוי לאגד בתיקיה באופן שוטף (ומשנת 2026 כל הקבלות של העמותות המוכרות לפי סעיף 46 יעלו למערכת של רשות המיסים), יתר האישורים השנתיים למיניהם מופקים בחודשים מרץ-אפריל.
אם בכוונתכם להגיש בקשה להחזר מס עבור כמה שנים ביחד מומלץ מאוד לאסוף באופן מסודר את המסמכים שכן שמירה רציפה של מסמכים הרלוונטיים עוזרת לקבל תמונה מלאה ומדויקת על כל שנת מס ומגדילה את הסיכוי שתקבלו את ההחזר על כל הקריטריונים הרלוונטיים, במילים פשוטות – סדר שווה כסף.
אילו מסמכים חשוב לשמור?
במהלך השנה יש כמה סוגי מסמכים שיכולים להשפיע משמעותית על גובה החזר המס:
– קבלות על תרומות- תרומות למוסדות ציבוריים מוכרים (עמותות עם סעיף 46) מזכות בהטבת מס. גם תרומות קטנות מצטברות לסכום משמעותי, ולכן חשוב לשמור כל קבלה.
– דוחות ביטוחי חיים ואובדן כושר עבודה – תשלומים לביטוחי חיים פרטיים וביטוח אובדן כושר עבודה עשויים לזכות בהטבות מס, בהתאם לתקרה הקבועה בחוק. הדוח השנתי מחברת הביטוח הוא מסמך קריטי.
– למי שיש ילד בחינוך מיוחד/ילד נכה – אישור ועדת זכאות ואיפיון/אישור שנתי על דמי הנכות שקיבלתם מביטוח לאומי
– טפסי 867- מהבנק או מבית ההשקעות בגין הפעילות בשוק ההון
– טפסי 161 (הודעה על פרישה מעבודה) – למי שפרש מהעבודה ומשך פיצויים חייבים במס
מי בכלל זכאי להחזר מס?
• שכירים שעבדו רק בחלק מהשנה (תחילת עבודה, חופשה ללא תשלום, אבטלה/דמי לידה, רילוקיישן)
• עובדים שהחליפו מקום עבודה ולא עשו תיאום מס
• הורים לילדים, במיוחד בשנים הראשונות לאחר לידה
• הורים לילדים בחינוך מיוחד/ילדים עם נכות
• הורים לילדים שאובחנו על הספקטרום האוטיסטי – ניתן לקבל החזר משנת הלידה או עד 6 שנים אחורה
• מי שתרם לעמותות מוכרות
• מי שהפקיד לביטוחי חיים
• מי שהייתה לו פעילות בשוק ההון
לעיתים מדובר בהחזרים של אלפי ואף עשרות אלפי שקלים – כסף שכבר שולם ואין סיבה לוותר עליו ואף אפשר לקבלו בחזרה עם ריבית והצמדה.
על אילו שנים ניתן להגיש בקשה להחזר מס בשנת 2026?
החוק מאפשר להגיש בקשה להחזר מס עד שש שנים אחורה. כלומר, בשנת 2026 יהיה ניתן להגיש דוחות עבור השנים 2020-2025, שנת 2025 תיפתח להגשה באזור מרץ-אפריל, סמוך להפקת האישורים השנתיים לשנת המס הנ”ל.
טיפ חשוב לסיום
החזר מס אינו “קומבינה” אלא זכות. מי שמנהל את המסמכים שלו בצורה מסודרת לאורך השנה, ומבצע בדיקה תקופתית בעזרת איש מקצוע, מגדיל משמעותית את הסיכוי לקבל את המגיע לו – בלי לחץ ובלי הפתעות.
רוצים לשמוע עוד? מוזמנים לפנות אליי.
—
*אין לראות באמור לעיל ייעוץ השקעות/ייעוץ פנסיוני ו/או שיווק פנסיוני המתחשב בנתונים ובצרכים המיוחדים של כל אדם. האינפורמציה המופיעה כאן אינה מהווה המלצה לביצוע או אי ביצוע מהלך כלשהו. מחובתך להתייעץ לפני כל פעולה. מסמך זה מנוסח בלשון זכר אך פונה לנשים ולגברים כאחד
